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电子货币对银行业影响与发展研究

时间:2017-09-28 09:48来源:未知 作者:360期刊网 点击:

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  电子货币对银行业影响与发展研究

  杨雯博

  (渤海大学银行学院,辽宁锦州 121000)

  【摘要】随着信息技术的快速发展,互联网应用更加普及,电子货币也随人们越来越频繁的交易不断发展壮大,进而逐步深入到人们生活的方方面面,大大缩短了交易成本。同时,电子货币的发展也为银行业的生存发展带来挑战,使银行的相同业务客户占有率大幅下降,对银行本身的经营方式带来冲击,银行的传统结算职能也面临威胁。应对当前新形势,银行业应积极开展业务创新,国家要严格电子货币准入制度,设立专门电子监管机构,并完善电子货币相关法律制度。

  【关键词】 电子货币;银行业发展;影响

  【中图分类号】F830.49 【文献标识码】B

  一、电子货币的基本概念

  (一)电子货币的含义

  电子货币通常指消费者所持有并以数字的形式储存在网络虚拟中,具有一定货币价值的交易物。电子货币通常分为两种载体形式存在,一种是以IC卡为代表的储存卡、智能卡,另一种则是以计算机作为操作平台。通常情况下,电子货币是通过计算机的虚拟网络进行支付,而且普遍用于消费者购买特定IT产品或是在生活中部分网站上带有付费业务的各种增值服务。电子货币由于其本身由不同的网络机构分别发行,并不具有现实的价值,因而电子货币的划拨不一定需要银行进行转账。电子货币作为一种新兴的货币形态,因其本身并没有统一的管理规范,在交易中未必需要与存款发生紧密联系。就现阶段而言,电子货币可以在人们目前所拥有的存款的基础上,作为日常生活中的一种支付方式存在。

  (二)电子货币的发行主体

  在互联网的不断推及普遍的情况下,人们逐渐学会利用网络来服务生活,网上交易情况也变得十分普遍,电子货币的发行主体同样变得越来越多。然而,货币发行权是中央银行所特有的权力,因此相关的市场参与者可以通过将其自身的负债作为货币的权利进行生息资产,并且采取发行货币的形式赚取无息融资或是低利息融资的回报。然而,若是法定的货币因此而被私人发行的电子货币所取代,那么这一部分可以作为政府收入的来源将会大大减少甚至是消失。

  (三)电子货币的发展状况

  我国电子货币本身不存在发行成本以及管理费用,并随着人们快节奏的生活方式,逐步得到较为广泛的应用。目前,人们虽然认识到利用电子货币进行交易很便捷高效,但在实际中真正经常使用电子货币来进行在线支付结算的数量仍然不尽如人意,且使用电子货币进行交易的人群主要集中在中青年。

  造成此种巨大反差情况的主要原因是由于绝大多数消费者对于固有的传统支付方式较为熟悉,反而对于存储电子货币的虚拟平台和新型支付工具的安全性存在担忧。比如,使用电子货币时所涉及到的相关信息能否保障其安全性、隐私性,因此人们通常只是在电话费、家用水暖费、物业费等一些小额交易中使用。这不仅可以享受技术进步和电子货币带来的便利,又可在已有利益无法确认可以得到充分保障时最大化的减少损失。就当前的形式来说,电子货币的普及应用既是人们快节奏生活的选择,同时也是电子商务这种新型产业发展的要求。

  二、电子货币具备的优点

  (一)电子货币可以大幅降低经营成本

  同传统纸币相比较,由于电子货币本身具有成本低和效率高的显著特点。有关机构在其发行流通的环节中,并不需要以现实中的货币进行流通支付,这使得涉及到交易的环节都可以通过网络,以电子货币的形式进行记账。传统银行业在这一环节中却需要交易双方建立个人账户,在进行交易时可能存在多个账簿且需要银行对使用者的个人账户进行定期维护和财产清算,如此算来,实体货币交易中便生生多出了许多环节;而在同样运行此种业务的操作中,交易双方的交易账簿都是唯一的且不需要双方时时检查清算,交易步骤十分简单、便捷,这使得在减少了许多不必要的环节后,交易双方的交易成本得到最大程度的优化。

  仁.1电子货币的出现能够促进相关产业发展

  电子信息技术的出现,带动了电子货币的飞速发展,因此而延伸出来的各种业务在弱化了银行业部分功能的同时,也愈渐契合了人们的众多需求。由于电子货币不需要通过银行就可以参与许多机构的远程交易活动,还可以实现与互联网、物联网等多种现代科技的对接,更好的将先进技术应用于生活中,充分改善和提高普通群众的生活水平,使之能够享受到科技进步带来的便利服务。同时,由于大多数客户平时都需要采用小额、多笔的支付方式,因此便捷的电子货币交易自然也就在与银行业的竞争中拥有了较为突出的优势。网络交易不仅填补了传统银行业在服务上的空白,更满足人们对方便快捷、安全规范的高品质要求。

  (三)电子货币的应用可以有效提高监管技术

  电子货币是基于电子网络信息平台运行的,人们可以在互联网上随时查阅需要的相关信息,这不仅可以有效缓解银行业所不能解决的信息不对等、暗箱操作和不便于监管等方面的问题,还可以通过减少交易双方的数据处理流程从而降低维护原有数据一致和现实交易账簿可追溯的成本。此外,由于人们交易时所有的的资金和交易信息等隐私信息都是以电子数据的形式储存于网络虚拟平台上,而网络数据在无外界特殊因素的情况下是可以永久、完整的将每一笔交易行为的来源和去处都详细的记录储存下来,因此,有关的政府监管人员甚至可以不需要亲自到交易现场去检查,仅凭后台的监控就可以对交易双方的资金流向进行监督审查,这不但扩大了监管部门的监管手段和方法,还可以提高相关机构对反洗钱、反恐活动等对社会稳定造成不良影响的不法行为的监管工作效率和精准度。

  三、电子货币对银行业生存经营的风险

  (一)对银行自身存在和发展挑战

  随着网络现代电子信息技术的迅猛发展,网上银行也随之成为人们所熟知的一种应用。时下正热的网络银行是一种依托传统银行的信息为基础,并将之与现代网络技术紧密结合的网络虚拟平台,这一服务可以将人们在生活中可能涉及到所有事项涵盖在内,并在满足人们日常生活中基本需求的同时,大大降低了传统银行在处理中的操作成本。这种具备便捷、低耗优势的网络银行自出现开始至今,已使得传统银行业在自身存在和未来发展规划中受到了严重挑战。

  (二)对市场上客户占有率的影响

  目前,电子货币已经成为网络中公认的可在全球范围内发行流通的货币,在某种程度上,这一情况打破了我国中央银行对货币的垄断性发行权。并且由于许多拥有充足资金和先进技术的团体、组织完全可以像央行一样发行电子货币,使得传统银行业的发行信用受到了质疑。更甚的,部分组织还会利用所懂得的技术发行与其组织文化、品牌有关的货币,这一现状或可导致其组织在为顾客提供服务时直接跳过银行处理这一环节。此外,若是人们持有储蓄卡的发行机构在销售商和消费者之间发生了借贷关系,那么最终两者在进行资金结算时的行为就类似于传统银行中的结算服务,同样的在游戏充值、旅游和生活交通等行业也存在着此类贴近消费者感受的服务,这使得传统银行业在与之进行较量时处于劣势,进而导致银行在相同业务的客户市场中的客户占有率大幅下降。

  (三)对银行本身经营方式的冲击

  传统银行业是在建立自身网点和总行的基础上,通过建立分行的方式,扩大银行支行的网点辐射范围从而实现发展的目的。而如今的计算机技术却是电子货币生存发展的基础。所以,具备网点较多和计算机技术的落后特点的传统银行业与同行业机构的竞争结果显得差强人意。其次,如今越来越盛行的利用网上银行进行消费现状也使得因此延伸出的多种多样化服务项目,这些项目逐渐削弱了人们与银行之间发生信贷行为的规模,动摇了银行业发展的根本。然而就如今的发展趋势来看,电子货币必定会在未来市场中优先占有大部分市场份额,、因此传统银行业若不积极寻求改革措施,那么银行业发展将势必会受到电子货币发展的冲击。

  (四)对银行传统结算职能的威胁

  现阶段下,在网上交易中占据一定地位的小额结算业务已呈现出越来越多样化的发展方向,虽然银行业中较为稳妥、固定的业务就是结算业务,但在电子货币盛行的如今,也难以排除其相关业务面临威胁的状态。其缘由在于结算业务不单出现在银行中,如今市场上的许多机构同样含有结算业务这一项。比如越来越受到人们重视的电子充值服务,仅仅几块钱可以使人们在游戏或是看视频时免除广告的干扰等,诸如此类的需求越来越多,并随着经济的进步,相关行业的结算业务收入份额逐年加大。其次,伴随着现代企业EDI的不断进步,许多集团内部也出现了内部结算业务,这其中几乎不需要通过银行就可以将使用者的贷款进行抵充,这一情况将致使银行不仅仅是损失了转账结算的相关手续费,更甚的将可能导致银行永久的失去与此相关的资金流向信息,进而减少了银行原有的部分职能。这一结果将使得银行业对于企业资金监管方面面临着重大威胁。

  四、电子货币发展情况下银行业的发展策略

  (一)积极开展业务创新

  在互联网技术不断向着有利于信息化的方向迈进时,网络银行成为了现阶段银行业发展的主要趋势。在现代快节奏的生活中,人们愈渐趋向使用方便、快捷的网上在线支付完成日常的生活、工作,这在使得传统银行的相关业务数量大幅度缩减,尤其是存货与转账结算功能,在一定程度上,银行业在未来竞争中的地位也会受到很大冲击。电子货币在许多方面都以减少流通和交易成本而被广泛应用,且近几年来不断扩大的电子商务行业同样使银行业在行使交易职能时的优势不复存在。而市场上计核算以及相关会计工作的全面而系统的监督与检查,在这期间能够发现问题并及时的解决问题,对于会计造假与舞弊行为的工作人员进行一定的处罚,提高会计人员的职业道德。加强对会计工作的监督一方面要在单位与企业的内部进行监督,按照企业与单位的内部控制制度以及相关的管理制度来规范会计工作人员的行为,要做到科学合理,使会计部门之间相互监督、相互制约,并且要建立有效的约束机制,以此来要求会计工作人员严格遵守会计职业道德,对待财务部门的工作保持实事求是、客观公正的原则。另一方面,还要在单位与企业的外部进行一定的监督,除了政府部门与审计部门的监督之外,还要发动企业的员工以及社会上的各界人士对会计工作进行一定的监督。杜绝个人利益或者企业利益为先的现象发生,切实的贯彻与会计有关的法律法规,进行公开透明的监督。除此之外,还可以借助媒体、网络等新时代产物对会计人员的工作进行监督,规范其会计行为,净化会计工作的环境,不断提高会计人员的职业道德。

  (三)提高会计人员的综合素质与业务水平

  对于会计人员的职业道德建设问题,提高会计人员的综合素质与业务水平能够有效的解决这一问题。提高会计人员的综合素质与业务水平首先要从各大高校人手,各大高校要使会计人员的职业道德作为一门学科穿插在会计专业的学生课堂之中,使其从一开始就能够接受到会计人员职业道德的培养,能够将会计人员的职业道德深入人心。另外,还要对已经从业的会计人员进行有效的素质培训,不断提高其业务水平,在进行职业道德培训时可以利用相关案例进行职业道德的分析,将枯燥无味的讲述转变为灵活生动的道德培训课堂,这样不仅能够提升会计人员的综合素质与业务水平,还能够提升他们的感性认知,为会计人员的职业道德建设奠定一定的基础。

  四、结束语

  综上所述,会计人员的职业道德建设是一个漫长而又艰巨的过程,需要政府部门与企业的会计人员共同努力。会计工作人员要约束自身的行为,严格按照法律法规来进行工作,除此之外,社会上的各界人士还要对其进行一定的监督,通过政府、企业以及社会人士的不断努力,我国会计人员的职业道德建设一定能够打开一片新天地,避免因职业道德而发生不可挽回的问题,推动我国企业不断进步与发展。

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